Муниципальное бюджетное образовательное учреждение
«Сиверская общеобразовательная школа №3»
РЕФЕРАТ
по дисциплине
Финансовая грамотность
на тему
«Электронные деньги»
| Выполнил | Корхут Михаил
ученик 11 класса |
| (фамилия, имя, класс) | |
| Проверил | учитель математики Бруханская Елена Александровна |
| (должность, фамилия, имя, отчество) | |
гп Сиверский
2022
Содержание
Введение …………………………………………………………………………… 3
Глава 1. Электронные деньги в современной экономике ……………………4
1.1. Понятие и сущность электронных денег…………………………………4
1.2. История развития и эволюция электронных денег……………………..10
Глава 2. Преимущества и недостатки электронных денег ………………….18
2.1. Преимущества электронных денег………………………………………18
2.2. Недостатки электронных денег …………………………………………19
2.3. Перспективы применения цифрового рубля
как вида электронных денег ………………………………………………….23
Заключение ………………………………………………………………………..26
Тестовая часть …………………………………………………………………….28
Список использованных источников ………………………………………….35
Введение
Данная контрольная работа посвящена проблеме электронных денег, механизму их функционирования, а также тенденциям развития и возможным рискам.
Электронные деньги — это эволюционирующий термин, употребляющийся во многих значениях связанных с использованием компьютерных сетей и систем хранимой стоимости для передачи и хранения денег. Под электронными деньгами понимают системы хранения и передачи, как традиционных валют, так и негосударственных частных валют — обращение электронных денег может осуществляться как по правилам, установленным или согласованными с государственными центробанками, так и по собственным правилам негосударственных платежных систем.
Актуальность темы обусловлена тем, что расширение использования электронных денег связано с различными факторами, как ускоряющими их развитие, так и ограничивающими его, воздействуют на достижение максимальной эффективности, в том числе, экономичности, оперативности, удобства использования, надежности и безопасности.
Целью контрольной работы является закрепление теоретических знаний, полученных при самостоятельном изучении нормативных правовых актов, учебной литературы, интернет-ресурсов, периодических источников, исследование сущности и значения электронных денег как современной формы денежного обращения в экономике.
Основными задачами выполняемой работы являются:
— раскрытие понятия и сущности электронных денег;
— исследование истории их возникновения, видов и функций;
— изучение мнения аналитиков о возможностях электронных денег, предоставляемых различными системами;
— оценка рисков использования электронных денег;
— исследование проблем и перспектив в развитии электронных денег.
Объектом исследования выступают электронные деньги и сервисы, связанные с электронными активами, а также процесс проведения транзакций.
Предмет исследования – совокупность социально-экономических отношений субъектов, включающих в себя механизм и порядок функционирования электронных денег, а также их обращение на рынке.
Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в выявлении основных проблем развития использования электронных денег.
Глава 1. Электронные деньги в современной экономике
1.1. Понятие и сущность электронных денег
Понятие деньги как экономическая категория многогранно и неоднородно.
Понятие деньги можно рассматривать с точки зрения разных подходов и теорий. С точки зрения рационалистической теории понятие деньги можно рассматривать как некое взаимное согласие людей, которые изобрели такой платежный инструмент, который способен продвигать стоимость в меновом обороте. Если же рассматривать понятие деньги в рамках субъективно- психологической теории, то деньги – это искусственно созданная социальная условность. В данном случае любой актив может выступать в качестве денег. В свою очередь эволюционная теория рассматривает деньги как продукт развития обмена. Причем данный продукт должен обладать высокой ликвидностью и выполнять роль всеобщего эквивалента.
Одной из стремительно развивающихся форм денег на сегодняшний день являются электронные деньги. Их появление и внедрение происходит на фоне общей либерализации денежного обращения в развитых странах и создания благоприятной среды, стимулирующей активное внедрение инноваций в сфере платежных и расчетных технологий.
Термин «электронные деньги» не имеет единого общепризнанного и общепринятого определения. Разные авторы дают различные трактовки этому понятию.
Так, председатель Ассоциации «Электронные деньги», объединяющей ключевых операторов электронных платежей и денежных переводов в России – Достов В. Л. считает их инструментом оптимизации платежного оборота. Автор полагает, что электронные деньги можно рассматривать как некое денежное обязательство, которое находится на электронном носителе в распоряжении пользователя, несвязанное с открытием банковского счета.
Данное обязательство предназначено для совершения платежей и иных сделок с лицами, отличными от должника по данному обязательству.
По мнению же Белоглазовой Г. Н., электронные деньги – это средство электронного хранения денежной стоимости, которое не требует использования в трансакциях банковских счетов.
Мнение Овсейко С. В. сводится к тому, что электронные деньги – это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа [4].
Коротаева Н. В. дает определение электронных денег в следующей формулировке: «Электронные деньги – это денежная стоимость в электронной форме, выпущенная эмитентом». Основные функции автор определяет как аналог какой-либо денежной суммы, принимаемой к платежу третьими лицами, отличными от эмитента.
В бизнес-энциклопедии «Национальная платежная система» электронные деньги определяются как стоимость, хранящаяся электронным способом в устройстве.
В российском законодательстве долгое время отсутствовало юридическое определение электронных денег. Федеральный закон от 27.06.2011 №161- ФЗ «О национальной платежной системе» ввел понятие электронных денежных средств. Электронные денежные средства – это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.
Определение электронных денег зарубежными авторами можно свести к трем наиболее распространенным интерпретациям:
1) Как дематериализованная или электронная форма банковского билета, эмиссия которых осуществляется посредством «превращения» в электронную форму денежной стоимости.
2) Как финансовый продукт с предоплаченной стоимостью.
3) Средство обмена, выпускаемое частным эмитентом и представляющее собой обещание эмитента об уплате эквивалентной суммы [6].
Вопрос о сущности денег имеет ряд различных трактовок. Рационалистическая теория определяет деньги как соглашение людей, которые изобрели специальный платежный инструмент для продвижения стоимости в меновом обороте. Субъективно-психологическая теория утверждает, что деньги – это искусственная социальная условность. Любой актив, отвечающий формообразующим признакам, может быть деньгами. Спрос на деньги обусловлен психологическими мотивами. Эволюционная теория доказывает, что деньги – это продукт развития обмена. Продукт, обладающий высокой ликвидностью, играющий роль всеобщего эквивалента. На всех стадиях движения денег – от зарождения до результатов использования – проявляется их стоимостная сущность. Коренные свойства денег состоят в их всеобщей эквивалентности и всеобщей обмениваемости.
Вместе с тем следует отметить:
1) Деньги, как общественное отношение – явление развивающееся. Этапы развития или эволюции денег соответствуют основным вехам в развитии товарного производства.
2) Логика эволюции денег противоречива: с одной стороны, они подвергаются все большей идеализации, т. е. все большему отрыву от их материально-субстанциональной основы, с другой – оказывают, с каждым этапом в своем развитии, все большее влияние на социально-экономическую деятельность людей.
3) На этапе, когда деньги утратили свою материально-вещественную основу (демонетизация золота), возникает проблема регулирования их эмиссии (не только количества выпускаемых денег, но и порядка и механизма выпуска), что, с одной стороны, уже было подготовлено соответствующей институциональной системой, а с другой – потребовало нового института – Центрального банка.
4) В настоящее время, когда денежным товаром становится фиктивный капитал, входящий в структуру финансового капитала, движение которого не знает национальных границ, большинство национальных денежных систем и экономик, и мировая валютная система и экономика находятся под прессом постоянной угрозы финансовых крахов.
Сущность экономической категории раскрывается через формы ее проявления, а именно через функции. Поэтому вопрос о функциях электронных денег важен для понимания сущности этой экономической категории. Подавляющее большинство экономистов признают за деньгами выполнение следующих функций: меры стоимости, средства платежа, средства обращения, средства накопления и мировых денег. Следует рассмотреть выполнение этих функций электронными деньгами.
1) Функция денег как меры стоимости. В классическом понимании деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость товара путем установления цен на него. Однако при использовании электронных денег исчезает внутренняя стоимость материальных денег, поэтому существует мнение о том, что электронные деньги выполняют функцию только масштаба цен, а не функцию меры стоимости.
2) Функция денег как средства обращения. Деньги как средство обращения опосредуют движение товаров и услуг и позволяют избежать индивидуальных и пространственных препятствий, которые были характерны для обмена товара
3) Функция денег как средства платежа. При выполнении деньгами функции средства платежа отсутствует встречное движение товаров и денег. Их опосредует некое долговое обязательство, при погашении которого деньги и выполняют функции средства платежа. Выполнение деньгами данной функции, с одной стороны, заменяется явлением клиринга, когда денежные обязательства зачитываются без использования денег. С другой стороны, клиринг был бы невозможен без использования отсрочек платежа, т. е. без выполнения деньгами данной функции.
4) Функция денег как средства накопления. Выполнения деньгами данной функции связано с невозможностью непрерывного движения денег в денежном обороте (частично деньги оседают на банковских счетах, на руках у населения, в кассах хозяйствующих субъектов). Кроме того, реализация функции сбережения позволяет возникнуть такому явлению, как депозитный мультипликатор. Выполнение электронными деньгами функции средства накопления означает, что электронные деньги сохраняются после продажи товаров или услуг и обеспечивают покупательскую способность в будущем.
5) Мировые деньги. При выполнении данной функции деньги обсуживают международные торговые и финансовые взаимоотношения. Причем эти отношения могут возникать как на уровне государства и его органов, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов. В рамках этой функции деньги представлены, как правило, в безналичной форме. Электронные деньги не используются в расчетах между странами, однако их применение позволяет проводить расчеты не только на территории государства, к которому принадлежит эмитент, но и за его пределами. Это применение имеет некоторые ограничения, связанные с уровнем распространения используемой сети или работой с иным носителем информации.
Электронные деньги имеют потенциал для того, чтобы выполнять функцию мировых денег. По мнению В. В. Жириновского, «есть два принципиальных отличия электронных денег от всех иных форм денег. Золотые деньги были национальными по форме и международными, мировыми, по сущности. Бумажные деньги уже чисто национальны. Но некоторые национальные деньги играют роль международных.
Электронные деньги могут быть только мировыми и по форме, и по существу». Для анализа функций денег особое значение имеет также выделение двух основных форм денег: полноценных и неполноценных (символических) денег. Полноценными деньгами называются деньги, стоимость которых соответствует их номиналу, т. е. стоимости, которая на них обозначена. Неполноценными деньгами являются деньги, стоимость которых ниже их номинала: бумажные деньги, кредитные деньги, не разменные на золото.
В ходе развития человечества произошла трансформация первой формы денег во вторую форму – неполноценные деньги. Вместе с тем эволюция денежного обращения и общественного развития привела к дематериализации денег. Дематериализация денег означает преимущественное использование денег, не имеющих материально осязаемой формы. Дематериализация денег осуществлялась постепенно. Если до конца XIX в. во всех странах преобладали расчеты наличными деньгами, то к концу XX в. их удельный вес стал измеряться несколькими процентами.
Сущность электронных денег является предметом дискуссий. По мнению одних ученых, это безналичные деньги. По мнению других – наличные деньги. Ряд специалистов относят их к обоим этим видам. Согласно второй позиции электронные деньги есть электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на носитель (жесткий диск компьютера или смарт-карту). «Чеканка» файла в виде «электронных купюр», передача и поучение по каналам связи и защита данных (т. е. «денег») осуществляется посредством программного обеспечения. Файл содержит характеристику купюры: номинал, серийный номер, дату выпуска, наименование эмитента.
Он защищен криптографическим протоколом и заверяется электронной подписью эмитента. Мы считаем, что электронные деньги следует рассматривать как одну из форм кредитных денег. Однако потребности рынка (такие как: необходимость многочисленных платежей с одного зачисления денежных средств, проблема хранения неиспользованного остатка денежных средств) привели к созданию «внутренних кошельков», в которых пользователь может держать внесенную сумму (или ее часть) неопределенное время. Этот механизм обладает большинством ключевых признаков электронных денег. В 2010 г. рынок электронных денег в России продолжил устойчивый рост [2].
1.2. История развития и эволюция электронных денег
Проникновения научно-технического прогресса в финансовую сферу повлекло за собой развитие современных средств платежей и расчетов. Так, вхождение в нашу жизнь информационных технологий способствовало зарождению и дальнейшему распространению применения электронных денег. Особенностью данного относительно нового финансово-расчетного инструмента является его возможность существования в различных экономических системах, как в централизованных, так и в децентрализованных.
Преимущество указанных технологий заключается не только в том, что они способствуют ускорению проведения расчетов и платежей, но и в возможности сведения к минимуму временных и стоимостных препятствий на пути экономического роста.
Электронные деньги появились в итоге эволюции экономики, которая привела к тому, что появилась необходимость осуществлять расчеты между экономическими субъектами, расположенными в совершенно разных географических точках, при этом традиционная банковская система не способна удовлетворять требования, предъявляемые чрезвычайно динамичной электронной коммерцией — как по скорости, так и по гибкости. Как следствие, электронные деньги можно рассматривать как некий социальный договор, при котором все участники рынка, объединенные посредством сети Интернет, договариваются относительно ценности той или иной электронной валюты (например, вышеупомянутый BitCoin зависит практически исключительно от спроса на него, а WMR, WMZ и WME — крепко привязаны к соответствующим национальным валютам).
Появление и внедрение электронных денег происходит на фоне общей либерализации денежного обращения в развитых странах и создания благоприятной среды, стимулирующей инновационную деятельность в сфере платежных и расчетных технологий.
Условно можно выделить четыре основных этапа в развитии электронных денег. Данная условность связана с отсутствием четких границ в развитии электронных денег, одновременным существованием в денежной системе их нескольких видов и незавершенностью развития самих форм и видов электронных денег.
Условно можно выделить четыре основных этапа в развитии электронных денег. Данная условность связана с отсутствием четких границ в развитии электронных денег, одновременным существованием в денежной системе их нескольких видов и незавершенностью развития самих форм и видов электронных денег.
Первый этап. Идея расчетов с помощью предоплаченных карт появилась более 125 лет назад в 1880 году. Именно тогда известный американский учёный Эдвард Беллами в своей книге «Looking Backwards» предложил использовать предоплаченные карты при расчётах. Однако, его перспективная идея не нашла отклика. Через почти четверть века, в 1914 году предпринимаются первые попытки применить кредитные карты, тем не менее, всё заканчивается неудачей. В результате более 35 лет с идеей электронных денег ничего не происходило.
В 1950 году компания DCI (Diners Club International) выпустила первую в мире платежную карту — Diners Club. Ещё через 7 лет американский банк выпускает первую универсальную банковскую карточку BankAmericard, которая сейчас известна всему миру под названием Visa. Серьезный конкурент Visa появился только в 1966 году, когда все калифорнийские банки объединились и приступили к имитированию Master Charge (позднее MasterCard). Так протекал некий вводный этап эволюции электронных платежных систем
Следующий период связан с развитием информационных технологий и их применение в банковской сфере. Вторая половина 20 века запомнилась истории бурным развитием информационных технологий и микроэлектроники, в частности. Американские банки начинают активно внедрять электронные методы перевода денежных средств. Появляются технологии электронных переводов, такие как EFT (Electronic Funds Transfer) , которая в последствии была положена в основу электронных транзакций.
В 1984 году предприятия финансового сектора начинают активно применять электронную почту при общении с клиентами и предоставлять услуги в режиме онлайн. Приблизительно в это же время в историю электронных денег начинает вступать и наша страна, тогда СССР. В 1988 году «Внешэконом» банк СССР выпускает первую кредитную банковскую карточку — Eurocard Gold. На всю территорию страны было выпущено около 30-ти таких карт. Классическая Visa пришла в Россию только в 1991 году.
Третий этап эволюции электронных денег отличается развитием информационных технологий. Во второй половине 80-х годов в пластиковую кредитную карточку удалось вмонтировать микропроцессор, что предопределило появление принципиально нового вида денег – цифровой наличности. Однако действительно революционным для эволюции электронных денег становится 1993 год, в котором доктор Дэвид Чаум, глава группы криптографии в голландском национальном исследовательском центре CWI, разработал программное решение — технологию eCash, для работы с цифровой наличностью.
Концепция eCash вводила в обиход понятие электронной валюты для оплаты товаров и услуг через компьютерные сети, которые к тому времени уже получили значительное распространение. Сама валюта хранится на жёстком диске персонального компьютера, куда она закачивается с помощью специального клиентского программного обеспечения, которое необходимо предварительно установить. Принципы осуществления электронных платежей не претерпели принципиальных изменений, разве что многие современные электронные деньги позволяют осуществлять платежи не устанавливая специальное клиентское программное обеспечение на свое компьютер.
Через год после появления eCash, в 1994 году, в США была осуществлена первая покупка в истории через интернет. В этом же году в России появилась первая отечественная микропроцессорная карта «Золотая Корона». Россия также старалась не остывать от мирового прогресса, в 1998 году отечественным банком «Таврический» сообщено о разработке аналога цифровой наличности.
В 2000 году ассоциация двенадцати крупнейших производителей микропроцессорных карт, специализированного программного обеспечения и кредитных ассоциаций объявила о создании первого универсального электронного кошелька, после этого дальнейшее развитие электронных денег практически полностью связанно со стремительным вхождением интернета в нашу повседневную жизнь.
Четвертый этап. В современном мире активно работает несколько десятков электронных платежных систем, самые известные из них PayPal, E-Gold, PayAce и StromPay. В России зарубежные системы не так развиты, но хорошие позиции занимают отечественные компании WebMoney, E-Port, ЯндексДеньги, Рапида. Не так давно крупнейший российский почтовый сервер Mail.ru запустил совместно с инвестиционной компанией «Финам» свой проект электронной платежной системы MoneyMail.
Большинство современных платежных систем, как зарубежных, так и российских сегодня может функционировать полностью через web-интерфейс. не требуя установки клиентского программного обеспечения. Электронные деньги прочно вошли в повседневную жизнь современного человека.
Различают множество классификаций электронных денег и единого мнения по этому поводу не существует. Глобально электронные деньги делят на два основных вида, первым из которых являются платежные сертификаты или чеки, эмитированные в электронном виде. Они подписаны электронной подписью эмитента и имеют определенный номинал, который хранится в зашифрованном виде (электронный аналог денежных средств).
Второй вид представлен в качестве записей на расчетном счету участника системы и представляет собой достаточно точный аналог безналичных средств. Расчеты осуществляются путем списания средств с одного счета и записи их на другой. В действительности, оба эти вида практически неотличимы и используются приблизительно одинаково.
По типу технического устройства электронные деньги бывают двух типов: на базе смарт-карт (card-based) и на базе сетей (network-based). Последовательно рассмотрим оба типа.
Электронные деньги могут храниться и переноситься с помощью так называемых смарт-карт. Смарт-карта – пластиковая карта со встроенным микропроцессором, обладающая программируемым постоянным запоминающим устройством, операционной системой и оперативной памятью. Смарт-карты представляют собой микрокомпьютеры. Их операционная система поддерживает файловую систему и содержит большое количество криптографических средств безопасности. Таким образом, деньги хранятся в виде записей («денежных файлов») в памяти компьютера, размещенного на карте. Одними из наиболее известных проектов, использующих смарт-карты, являются Mondex и Visa Cash.
Теперь должно быть очевидно, что смарт-карты отличаются от обычных банковских карт. Подчеркнём это ещё раз. Обычная карта не содержит информации о состоянии счета, а лишь является инструментом доступа к расчётному счету. При зачислении денег на банковский счёт на дебетовую или кредитную карту зачисления не происходит. При пополнении смарт-карт остаток на счёте уменьшается ровно на ту сумму, на которую была пополнена смарт-карта.
Второй тип электронных денег по техническому устройству – на базе сетей. Этот тип является в настоящее время самым распространенным, наиболее удобным и защищенным средством платежа, так как использует шифрование данных и электронную подпись. Данный вид электронных денег применяются представляет собой некоторую программу или сетевой ресурс и используется большинством коммерческих сервисов. (WebMoney, Яндекс.Деньги, E-gold, E-port, PayCash)
По государственному регулированию статуса электронных денег различают фиатные и нефиатные электронные деньги.
Фиатными называют денежные средства, выраженные в государственной валюте. Эмиссия электронных фиатных денег происходит по правилам национальных центробанков. Государство посредством законов обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные электронные деньги. Примером фиатных электронных денег является небезызвестная система PayPal.
Нефиатные электронные деньги относятся к негосударственным платёжным системам и эмитируются частными платёжными ассоциациями. Их надёжность не гарантируется государством, хоть часто они и привязываются к курсу национальных валют. Широко распространены нефиатные электронные деньги на базе сетей. (WebMoney, QIWI, EasyPay) [16].
Рынок электронных денег в России ещё находится на стадии развития. В момент, когда в стране появились такие негосударственные платежные системы, как WebMoney, Яндекс.Деньги, «Единый кошелек», Рапида, Кредит пилот и др., российский потребитель уже обладал некоторыми представлениями об электронных деньгах. Перечисленные платежные системы начали стремительно развиваться наряду с электронными денежными системами.
На сегодняшний день лидерами российского рынка электронных денег являются WebMoney и Яндекс.Деньги, совокупная доля которых составляет около 46%. На рисунке 1 представлена диаграмма, характеризующая рейтинг платежных систем в России за первый квартал 2020 года. Как видно, самым известным и часто используемым сервером среди пользователей является WebMoney, доля которого на рынке электронных денег составляет около 25%. Порядка 21% жителей крупных городов с начала 2020 года хотя бы раз осуществляли платежи через Яндекс.Деньги, через Qiwi-кошелек – 18%, Payeer – 13%, PayPol – 11%, AdvCash – 7%, ePayments – 5%. Несмотря на это, среди подростков всё ещё популярными остаются Яндекс.Деньги и Qiwi-кошелек, а пользователи в возрасте от 46 до 55 лет чаще всего выбирают именно WebMoney.
Рисунок 1. Рейтинг платежных систем в России за 1кв. 2020 г.
Согласно данным исследования Mediascope, такой способ оплаты в интернете, как электронные деньги, с каждым годом набирает всё большую популярность. Так, согласно проведенным исследованиям, в 2019 году им пользуются уже около 75% опрошенных. Аудитория сервисов электронных денег стремительно растет и в 2019 году. по сравнению с предыдущим годом, их доля выросла на 31,5%.
Подобный рост рынка электронных денег в России является следствием влияния таких факторов, как расширение возможностей использования электронных денег (улучшение функциональности мобильных версий, расширение списка услуг и т.д.), а также растущее доверие населения к средствам безналичной оплаты [4].
С 2010 по 2018 год количество безналичных расчетов в России выросло в 34 раза — с 5 до 172 операций на одного жителя страны. Россия вышла на первое место в мире по количеству защищенных токеновых транзакций. Россия также является крупнейшим европейским игроком по объему транзакций, проводимых через виртуальные кошельки.
Самое большое количество безналичных платежей в Российской Федерации проходит через QIWI, Яндекс. Деньги, Сбербанк Онлайн и карты клиентов. Основными пользователями интернет-банкинга являются 93,9 % и электронных систем с 82,2 % платежей лиц 25–34 лет. Карты предпочитают 94,4 % россиян в возрасте 35–44 лет. В настоящее время WebMoney, QIWI и Яндекс.Деньги — лидеры российского рынка электронных платежных систем.
На данный момент можно сказать, что российские платежные системы состоят из двух отдельных сегментов, которые состоят из платежной системы центрального банка Российской Федерации (Банка России) и частных платежных систем. Банк России занимает особое место в российских платежных системах. Банк России является не только оператором и участником собственной платежной системы, но и указывает основные правила функционирования частных платежных систем. Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации, безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации.
В соответствии с Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации» Банк России является органом, осуществляющим, принимающим решения и лицензирующим организацию платежных, клиринговых и расчетных систем в Российской Федерации. Банк России осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем с использованием статистической отчетности и осуществляет платежи через свои учреждения, утверждает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.
Электронные деньги показали себя наиболее жизнеспособными в развитых странах, в которых популярна сеть Интернет. Конечно, в работе с электронными платежными системы имеются недостатки, но, тем не менее, плюсы от их использования все же преобладают.
Повышение популярности электронных денег является закономерным экономическим процессом в эпоху возрастания роли цифровых технологий как в жизни человека в целом, так и в экономике в частности [1].
Глава 2. Преимущества и недостатки электронных денег
2.1. Преимущества электронных денег
Благодаря сокращению времени на приобретение товаров и услуг, в целом, упрощению денежного оборота, электронные деньги довольно прочно вошли в нашу жизнь и стали одним из самых используемых средств платежа. Их удобство объясняется мгновенным перечислением денег, высокой портативностью, отсутствием необходимости предоставлением сдачи, физического пересчета и хранения.
По мнению специалистов в следующие 10 – 20 лет на фоне распространения портативных мобильных устройств электронные деньги, интегрированные в мобильный банкинг, будут использоваться большинство населения. А это позволит лучше контролировать свои активы и финасовые потоки.
Кроме того, одновременно с переходом большинства населения на использование электронных денег другие финансовые операции будут также осуществляться через электронную (мобильную) форму [8].
Рассмотрим основные преимущества электронных денег:
1) Простота и низкая стоимость эмиссии. Электронные деньги не нужно печатать, задействуя для этого огромные производственные мощности, рабочую силу, сырье, что связано с большими капиталозатратами.
2) Простота хранения. Средства электронных платежных систем хранятся в электронном виде, им не нужна упаковка, денежные хранилища, транспортировка, охрана и другие факторы, требуемые для обеспечения хождения бумажных денег.
3) Независимость от банков. Электронные деньги не могут пропасть, как средства на банковских счетах в случае банкротства финансового учреждения.
4) Высокая портативность. Электронные деньги, независимо от сумм, не обладают габаритами (объемом, весом и т.д.) в отличие от традиционных банкнот и монет.
5) Отсутствие деления на номиналы. Благодаря электронному характеру средств отсутствует проблема подбора нужной суммы, сдачи при осуществлении платежей и т.п.
6) Отсутствие необходимости пересчета. Электронные деньги не нужно считать и пересчитывать – эту функцию осуществляют алгоритмы платежных
7) Отсутствие потери качества со временем. Средства на электронных кошельках, ввиду отсутствия их физической формы, не изнашиваются, не рвутся, не царапаются и т.д.
8) Удобство проведения расчетов. Электронными деньгами легко рссчитываться за товары и услуги в интернете или отправлять их в качестве частных переводов. Операция перечисления занимает считанные минуты, а средства поступают к получателю практически мгновенно. В том числе и между странами.
9) Отсутствие персонификации. Электронные деньги можно перевести, не зная имни, фамилии, паспортных данных и номеров банковских счетов получателя, достаточно знать номер электронного кошелька.
10) Система безопасности. Электронные платежные системы применяют различные современные способы защиты проведения платежей и сохранности средств на электронных кошельках. Исключаются все возможные преступления, которые могут быть связаны с обращением наличных денег (грабежи, кражи и т.д.) [16].
2.2. Недостатки электронных денег
Но, несмотря на все преимущества электронных денег и электронных платежных систем, существует немало нерешенных проблем и вопросов, связанных, прежде всего, со сбором налогов, обеспечением эмиссии, обращением электронных денег. Прямое следствие правовой неурегулированности сферы эмиссии электронных денег – это незащищенность пользователя (возможность востребования размещенных в платежных системах средств, соблюдение конфиденциальности предоставленных личных данных, получение компенсации в случае программных сбоев и др.) [4].
Рассмотрим недостатки электронных денег.
1) Отсутствие совершенной законодательной базы. В большинстве стран отсутствуют действенные методы правового регулирования обращения электронных денег. Благодаря этому электронные платежные системы часто используются как средство для ведения теневого бизнеса, уклонения от налогов и т.п.
2) Необходимость подключения к интернету для проведения расчетов. Электронные деньги можно перечислять только посредство всемирной сети. Во многих случаях для этого требуется еще специальное программное обеспечение (т.е. при его отсутствии, например, на другом компьютере невозможно осуществить платеж).
3) Необходимость достаточного уровня подготовки в качестве интернет-пользователя. Создание электронного кошелька, ввод/вывод электронных денег, проведение платежей – все это требует определенного уровня знаний. Человек, который слабо владеет интернетом или не владеет им вообще, может допустить определенные ошибки, а они, в свою очередь, могут обернуться потерей денежных средств.
4) Средства на электроных кошельках могут быть заблокированы. Многие электронные платежные системы оставляют за собой такую возможность, с которой пользователь соглашается при подписании оферты. В случае блокировки, даже сли она произошла не по вине пользователя, вернуть деньги с электронного кошелька очень сложно, иногда – невозможно.
5) Нобходимость хранить пароли, использовать мобильный телефон. В большинстве случаев с целью безопасности проведения расчетов аккаунт участника электронной платежной системы привязывается к его номеру мобильного телефона, подтверждение всех операций осуществляется через СМС. Кроме того, необходимо помнить и хранить пароли доступа, иногда их может быть несколько. При утере пароля или номера мобильного телефона восстановление доступа может быть проблематичным.
6) Персонализация данных для проведения крупных расчетов. Для возможности осуществлять операции с электронными деньгами в более крупных суммах необходимо проходить процедуру персонализации, то есть, предоставлять в платежную систему сканкопию паспорта и при необходимости других документов. Особенно если речь идет о выводе средств.
7) Ввод/вывод средств достаточно дорогой. Чтобы перевести традиционные деньги в электронные и наоборот, потребуется заплатить определенные комиссии: банкам, обменным пункиам, платежным терминалам и самим платежным системам. Размер комиссий в совокупности может достинать 5% и более, что достаточно много в сравнении, например, с безналичными расчетами в банках или получением/отправкой денежных переводов.
8) Возможные проблемы с платежными системами. Электронные платежные системы могут испытывать всевозможные трудности, которые отразятся на всех их участниках. К примеру, в 2013 году по решению правоохранительных органов были заблоктированы счета посредника Webmoney в Украине, в связи с чем курс виртуальной гривны резко упал, а все операции с ней стали дорогими и трудно осуществимыми.
9) Возможные случаи мошенничества. В сфере электронного денежного обращения действует немало мошенников, которые стараются взломать электронные кошельки или обманным путем заставить владельца самого перевести деньги. Причем, поймать такого мошенника очень сложно [12].
Данную проблему можно решить путем разработки специального законодательства, стандартов, регулирующих деятельность в сфере электронных денег, тем самым обеспечив безопасность и конфиденциальность осуществления расчетов.
Необходимо также отметить, что в России правовые проблемы касаемо безопасности использования электронной наличности (в т. ч. криптозащита электронных денег) не до конца решены, рынок средств защиты информации слабо развит, а их импорт не представляется возможным.
Проблемы развития рынка электронных денег в России вызваны как внешними (например, запрет на экспорт определенных технологий в нашу страну), так и внутренними факторами (лицензирование импорта или отсутствие одновременно надежных, удобных и адаптируемых систем отечественной разработки) [4].
Кроме того, не все государства еще урегулировали правовые и организационные отношения по обращению между гражданами и предприятиями электронных денег. Поэтому в настоящее время еще не все платежные системы электронных денег выражают свою стоимость в официальных валютах, а расчеты, совершенные с их помощью, не всегда облагаются налогами и другими обязательными платежами.
Однако, несмотря на все проблемы и недостатки, которые были перечислены, можно с уверенностью сказать, что с ростом технологий и развитием человечества, платежи через интернет будут развиваться и дальше. Практически все проводимые в данной отрасли исследования свидетельствуют о том, что популярность электронных денег в стране с каждым годом растет, а аудитория стремительно увеличивается.
Большинство платежных систем в России находятся лишь на начальной стадии внедрения, однако их разработчики уже вступили в жесткую конкурентную борьбу. И всё же, необходимо уделить большее внимание правовой базе, которая смогла бы в должной мере регулировать сферу электронных денег и электронных платежных систем. Это в свою очередь, приведет к стремительному росту и расширению сферы использования электронной наличности.
По мнению аналитиков, в скором времени электронные средства расчетов полностью вытеснят с рынка наличные деньги, поскольку они представляют более удобный способ оплаты товаров и услуг. Онлайновая оплата счетов достигнет значительных объемов, поскольку большинство пользователей начнет использовать или увеличит использование этой платежной опции, вместе с этим значительно сократится использование «бумажных» платежей.
На современном этапе в России всё большую популярность набирает тенденция широкого использования электронных денег в качестве платежного инструмента, число их пользователей стремительно растет. На фоне постоянного совершенствования информационных и финансовых технологий, развития телекоммуникационной структуры и роста объемов электронной коммерции, формируются новые, действительно надежные, эффективные и малорискованные системы электронных денег [4].
Рынок электронной коммерции — это тот случай, когда судьбу рынка фактически будут решать не сами игроки, а пользователи. И они будут голосовать своим кошельком. В данном случае они виртуальные. Чем проще, удобнее, многофункциональнее и надежнее платежная система, тем больше вероятность того, что именно эта система получит одобрение населения.
2.3. Перспективы применения цифрового рубля как вида электронных денег
Банк России определил точные сроки тестирования цифрового рубля, наметив начало пилотного проекта на январь 2022 г. В группу вошли двенадцать банков, которые выразили желание поучаствовать в тестировании. Сделать цифровой рубль третьей формой денег Министерство финансов РФ и Банк России планируют до 2030 г., согласно «Стратегии развития финансового рынка России до 2030 года».
Цифровой рубль станет третьей формой российской национальной валюты, которая сочетает в себе свойства наличных и безналичных денег.
Цифровой рубль — российская национальная валюта, которую будет выпускать ЦБ РФ в цифровой форме в дополнение к существующим наличным и безналичным платёжным средствам. В скором времени российский рубль будет иметь три формы: наличную, безналичную и цифровую. Новая форма будет представлять собой цифровой код.
Цифровым рублём можно будет расплачиваться как в онлайн, так и в офлайн-режиме. Пользоваться новой формой российской валюты смогут все — государство, население, предприниматели, участники финансового рынка. Один цифровой рубль будет равноценен одному безналичному или одному наличному рублю. Цифровую национальную валюту можно будет сберегать, использовать как средство платежа или меру стоимости.
Выпускать цифровой рубль будет Банк России по следующему алгоритму:
1) Банк России выступит оператором платформы цифрового рубля и осуществит его эмиссию.
2) ЦБ откроет электронные кошельки финансовым организациям и Федеральному казначейству РФ.
3) Финансовые организации откроют кошельки клиентам на платформе цифрового рубля.
На первом этапе доступ к открытию кошельков будет только у кредитных организаций, то есть у банков.
Центральный Банк объясняет необходимость внедрения цифрового рубля следующими причинами:
— сделать платежи быстрее, доступнее и безопаснее;
— сократить долю наличных денег;
— уменьшить стоимость, ускорить и сделать проще проведение транзакций;
— операции с цифровым рублём будут осуществляться по единым тарифам;
— обеспечить сохранность средств.
Ещё один весомый повод для создания цифрового рубля — возможность тщательно отслеживать денежные средства и переводы на предмет законности обращения средств. Так как банки будут выступать только посредниками, контроль над цифровыми рублями будет принадлежать ЦБ РФ. Банку России будет легче отследить перемещение цифрового рубля, чем наличного или безналичного [6].
Каждый цифровой рубль будет иметь свой уникальный код, и регулятор сможет отслеживать его движение в финансовой системе. Таким свойством не обладают сегодня ни бумажные, ни безналичные деньги. Иными словами, это уникальный и очень действенный инструмент борьбы с коррупцией.
Теперь о недостатках. По итогам опроса Ассоциации банков России, около половины банков, на которых приходится 60% активов всего рынка, считают, что цифровой рубль в варианте, предложенном Центральным Банком России, не даст существенных преимуществ по сравнению с имеющимися формами платежей и расчетов. По их мнению, главный риск цифровой валюты — это создание угрозы стабильности финансовой системы. Второй недостаток текущей модели — построение системы цифрового рубля на децентрализованной платформе ЦБ. Использование этой технологии неизбежно приведет к постоянным сбоям в обработке платежей, так как в России ежедневно производится более 20 млн. транзакций. С таким колоссальным наплывом операций не справится ни одна сеть, поэтому все передовые экономики строят сложные технологические платформы на децентрализованных системах.
Сложность ситуации заключается в том, что необходимость создания цифровых активов назрела в цифровом обществе, и сегодня важно создать правильную логику хождения цифровых валют, чтобы обеспечить дальнейший рост и развитие финансовой системы. В противном случае проект цифрового рубля грозит стать дорогостоящей и неэффективной затеей, которая на корню загубит инновации и откинет нас в прошлое на десятки лет. Ведь расходы только на обеспечение кибербезопасности платформы цифрового рубля оцениваются сегодня в 20-25 млрд рублей [15].
Для его массового использования регулятору необходимо «создать» спрос на подобные платежи. Для бизнеса хранение средств в цифровых рублях потенциально позволит защититься от рисков, связанных с отзывом лицензии банка или необоснованной блокировкой средств на счетах. Предполагается, что максимально полезным цифровой рубль окажется для граждан, проживающих в удаленных и малонаселенных регионах нашей огромной страны: расчеты в цифровых рублях вне зоны доступа Интернета могут стать хорошим решением вопроса обеспечения выплат, полагает руководитель программы «Цифровая экономика» ИМЭБ РУДН Софья Главина.
Вместе с тем широкое распространение цифровой валюты внутри страны или даже ее международная популярность вызывает вопрос. Ведь популярность криптовалют связана не только с их платежной способностью, но и растущей стоимостью актива, как следствие, – возможностью заработать. Отталкивающим фактором также является то, что Банк России не исключает возможности взимания комиссии за переводы цифровых рублей, что может привести к снижению популярности новой валюты.
Сомнительным также кажется заявление о том, что россияне смогут получать пенсию в цифровых рублях. На сегодняшний день большинство пенсионеров России не доверяют пластиковым картам или не умеют ими пользоваться, а объяснить технологию использования электронного кошелька на мобильном телефоне будет достаточно проблематично. Кроме того, сложно представить, какие выгоды от этого получат пенсионеры: дистанционное начисление пенсий без посещения офиса банка доступно через пенсионную карту уже несколько лет. Эти факторы в совокупности создают серьезный риск невостребованности на рынке, а траты регулятора на разработку нового проекта – необоснованными [7].
Заключение
В данной контрольной работе было определено понятие и сущность электронных денег, рассмотрены их основные функции в экономике, исследовано использование электронных денег в современном мире, определены преимущества и проблемы в использовании электронных денег.
Итак, из всего вышеизложенного можно сделать следующие выводы. Электронные деньги и системы электронных денег – понятия, которые уже прочно вошли в лексикон не только интернетчиков, но и финансистов. В системе электронных денег обращаются не безналичные и не наличные деньги, а электронные — учетные единицы, выпущенные самой системой. Они мгновенно передаются пользователями с одного электронного кошелька на другой через Интернет. Электронные платёжные системы позволили многократно упростить финансовые операции между продавцами и покупателями в Интернет. Мало того, они способствовали развитию электронной коммерции, так как позволяют совершать сделки мгновенно, как в реальной жизни: оплатил товар и (если он цифровой) тут же его получил.
Электронные деньги — это незаменимая вещь в интернете. С их помощью можно делать покупки в сети, получать приобретённую продукцию прямо домой, осуществляя денежные операции, сидя за своим компьютером. Вы имеете возможность как перебрасывать деньги со счёта на счёт внутри системы, так и переводить деньги в другие системы, а также выводить деньги на счёт в реальном банке. Денежные операции проводятся полностью анонимно. Следует выделить четыре важных характеристики электронных денег: денежная стоимость непосредственно фиксируется на информационном носителе; платеж электронными деньгами является окончательным; эмиссия электронных денег является особым видом финансовой деятельности; электронные деньги являются беспроцентным обязательством их эмитента.
Существует несколько систем электронных денег. Любой человек может выбрать ту или иную систему по желанию, можно также выбрать не одну, а несколько систем.
Пользоваться электронными деньгами следует аккуратно. Важно понимать, что электронные деньги не поддерживаются золотым запасом государства. Можно считать, что это ресурс той или иной организации, и только она несет за них ответственность. Поэтому электронные деньги следует использовать как платежное средство, а не накопительное.
Преимущество электронных денег заключается в скорости осуществления денежных операций. Осуществляется такая операция мгновенно, независимо от того, где находится отправитель и получатель. Все операции могут быть совершены, не выходя из помещения.
Электронные деньги не могут заменить собой все прочие формы денежных расчетов, но они занимают достаточно большую нишу.
Список использованных источников
- Басиева Л. Б., Гутиева А. С. «Повышение роли электронных денег в современном мире». Журнал «Вестник Академии знаний» [электронный ресурс].
- Ильин Е. И. «Электронные деньги: сущность, функции и роль в экономике».
- ИнтерФакс [электронный ресурс]. Статья «Инфляция в США в августе замедлилась до 8,3%, выше прогноза».
- Казимагомедова З. А. «Электронные деньги в современном мире». Научно-исследовательский журнал «Экономические исследования и разработки». Дата публикации 27.04.2020 года.
и роль в экономике».
- «Открытый журнал» [электронный ресурс]. Статья «Цифровой рубль: зачем он нужен России».
- Рамблер / Финансы [электронный ресурс]. Статья «Цифровой рубль: как будет работать и для кого это будет выгодно?»
- Справочник от Автор24 [электронный ресурс]. «Сущность и особенности обращения электронных денег».
- Студопедия [электронный ресурс]. Статья «Типы денежных систем. Денежная система Российской Федерации».
- Тинькофф Журнал [электронный ресурс]. Статья «Как Банк России влияет на экономику».
- Финансовая грамотность [электронный ресурс].
- Финансовый гений. Финансовая грамотность [электронный ресурс]. Статья «Электронные деньги: преимущества и недостатки».
- Finance-Credit News [электронный ресурс]. Статья «Виды кредита».
- FinInform [электронный ресурс]. Статья «Современная денежная система России».
- Forbes Экспертиза [электронный ресурс]. Статья «Цифровой рубль: какие риски и возможности открывает для России новая валюта?»
- ITnan [электронный ресурс]. «Электронные деньги».
- Studwood.net [электронный ресурс]. Статья «Количество денег, необходимое для обращения».
